資產評估機構從事證券服務業務迎新規，2025年1月1日起施行

新京報貝殼財經訊（記者胡萌）資產評估機構從事證券服務業務迎新規。

12月27日，證監會官網顯示，爲加強對資產評估機構從事證券服務業務的監督管理，規範資產評估機構從事證券服務業務備案行爲，近日，財政部、中國證監會修訂印發了《資產評估機構從事證券服務業務備案辦法》（財資〔2024〕172號，以下簡稱《備案辦法》）。

資產評估機構爲證券發行、上市、掛牌、交易及其他相關活動提供資產評估專業服務，爲上市公司等主體提供獨立、客觀、公正的價值信息，是服務資本市場公平交易、公開披露的重要力量。由於涉及利益廣、社會影響大、執業風險高、業務複雜，資產評估機構從事證券服務業務一直是監管的重點。

據瞭解，1993年，原國資局會同中國證監會建立了資產評估機構從事證券評估業務行政監管體制，對資產評估機構從事證券評估業務實行行政審批。2019年，爲落實“放管服”要求，《證券法》（2019年修訂）將資產評估機構等證券服務機構從事證券業務由行政審批改爲備案管理。隨後，爲適應新的管理規定，財政部、中國證監會聯合印發《資產評估機構從事證券服務業務備案辦法》（財資〔2020〕114號）（以下簡稱原《辦法》），明確資產評估機構從事證券服務業務應向財政部和中國證監會備案，接受雙方監管。

12月27日，財政部、中國證監會有關部門負責人就《備案辦法》有關問題答記者提問時提出，實施備案制管理後，證券評估機構數量迅速增長，規模不斷擴大，截至目前共有證券評估機構279家，較2020年備案制改革前的69家增長了304%。

“隨着證券評估機構數量成倍增長，市場競爭日趨激烈，原《辦法》在提升資產評估服務質量、推動資本市場健康有序發展中暴露出一些不足，例如，備案管理要求不夠明確、未備案執業限制針對性不強、證券服務業務範圍較爲原則，難以滿足資本市場防風險、強監管、促高質量發展的需要。”上述有關部門負責人表示。

上述有關部門負責人指出，隨着我國經濟由高速增長階段轉向高質量發展階段，黨中央將防控金融風險放到更加重要位置。資產評估機構、市場經營主體、監管部門、行業協會等呼籲，及時對原《辦法》進行修訂，把緊備案入口、堅持從嚴監管，提升證券評估機構服務資本市場質量和水平，提升資產評估監管質效，推動行業高質量發展。

具體來看，此次修訂堅持以下原則，針對性作出有關監管安排。一是堅持從嚴監管。把緊備案入口、強化持續監管、暢通備案出口，將備案要求貫穿證券評估業務監管全過程，提升資產評估機構證券執業能力。二是堅持問題導向。集中解決證券評估機構未備案執業、超出勝任能力執業等突出問題，強化備案嚴肅性，規範行業秩序，助力提升證券評估業務整體質量。三是堅持協調貫通。完善財政部與中國證監會備案聯合監管機制，發揮行業協會自律管理作用，合理利用覈驗、公告等管理手段，進一步發揮行業監管與市場監管、行政監管與自律監管的協同性。

編輯 陳莉 校對 盧茜