安心養老 金融業四招解租屋難

據調查，臺灣高齡者最有感的痛之一就是「年齡歧視難租屋」。圖／本報資料照片

避當下流老人金融業建言

總統大選塵埃落定，讓國人避免淪爲「下流老人」是當務之急。臺灣房價居高不下，導致國人面臨「年輕時買不起房、老時租不到房」的窘境，據臺壽調查，臺灣高齡者最有感的痛之一就是「年齡歧視難租屋」。金融業獻策，認爲「以房養老增加信保機制、各類退休金嫁接安養信託、弱勢者提供信託補助、員工福利信託給稅賦優惠」方爲上策。

金管會從2015年開始推商業型「以房養老」，截至2023年9月30日止，核貸件數僅7,446件、金額426億元。除了前六大公股銀行力推破百件外，其餘銀行皆只有雙位數甚至只有個位數，成長速度也趨緩。

銀行業者坦言，公益型以房養老條件嚴苛難推，而商業型更難推廣，原因除了國人「有土斯有財、財產留子孫」的觀念尚待克服，銀行也因須承擔利率波動、不動產跌價及國人長壽等風險，貸出去的錢不知能否回本，導致承作意願低。新政府上任後，可參照美國和香港做法，推出國家信用保證機制，由政府出面承擔一定的風險，纔有助推廣。

若想要避免國人淪爲沒錢沒房的「下流老人」，信託公會也獻策三招。一是鼓勵民衆將各種退休金計劃（如勞退、國民年金）都嫁接「安養信託」，由受託機構依照信託契約，按照民衆所想要的方式管理。

二是對於「弱勢族羣」可提供「信託費用補助措施」，初期可對「高齡與身心障礙者」財產安全保障與生活費用給付服務有很大助益的信託服務，例如安養信託、不動產信託、保險金信託等，透過補助費用鼓勵辦理信託。

三是建議「員工福利信託」提供稅賦優惠。以員工福利信託來強化退休金第三層支柱是全球趨勢，不僅能享受僱主額外提撥的獎勵金，也能使員工於有工作能力時多儲蓄，退休時可有收入。

企業方面可參考「中小企業增僱員工薪資費用加成減除辦法」，讓企業設立以退休爲提領條件的員工福利信託所提撥之獎助金（公提金）時，也可加成認列薪資費用。

員工部分，建議以退休爲提領條件員工福利信託的公司獎助金及員工自提金薪資給付部分，可比照第二支柱員工自提退休金準備提供「遞延課稅」優惠措施。